จัดการภาษีส่วนบุคคล

กองทุน Thai ESG ลดหย่อนภาษีน้องใหม่ มีอะไรบ้าง? | InnovestX

1 Aug 24 7:02 AM
กองทุน Thai ESG ลดหย่อนภาษีน้องใหม่ มีอะไรบ้าง? | InnovestX
สรุปสาระสำคัญ

Thai ESG ปรับเกณฑ์ใหม่! ลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 300,000 บาท จากเดิม 100,000 บาท หรือ ไม่เกิน 30% ของรายได้ และปรับระยะเวลาการถือครองลดลงเหลือเพียง 5 ปีนับจากวันลงทุน จากเดิม 8 ปีนับจากวันลงทุน

สำหรับใครที่สนใจอยากซื้อกองทุน Thai ESG แต่ไม่รู้จะเริ่มต้นอย่างไร เพราะไม่แน่ใจว่ากองทุน Thai ESG คืออะไรและมีอะไรบ้าง รวมถึงควรเลือกลงทุนกองไหนดี ที่สำคัญเป็นการลงทุนที่เหมาะสมกับใคร เรามีข้อมูลดี ๆ พร้อมเงื่อนไขมาบอกกันแล้วที่นี่เลย

*อัปเดตวันที่ 1 สิงหาคม 2567

สรุปข้อแตกต่างระหว่างกองทุน TESG SSF และ RMF และเงื่อนไข Thai ESG ใหม่

 

กองทุน Thai ESG หรือ กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืน เป็นกองทุนลดหย่อนภาษีประเภทใหม่ที่ ครม. นำเข้าเสนอในวันที่ 21 พฤศจิกายน 2566 ที่ผ่านมา ทำให้ผู้มีรายได้ชาวไทยที่ต้องการลด หย่อนภาษีหันมาสนใจกันมากทีเดียว เพราะมีระยะเวลาที่ถือครองน้อยกว่าเมื่อเทียบกับ SSF ที่มีระยะเวลาถือครองที่นานกว่า หรือ RMF ที่ต้องรอจนอายุ 55 ปี

 

 

ทั้งนี้ สามารถศึกษาเพิ่มเติมได้จากรูปด้านล่าง เปรียบเทียบเงื่อนไข 3 กองทุนลดหย่อนภาษีครับ

 

Thai ESG ปรับเกณฑ์ใหม่! ลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 300,000 บาท
 

 

เงื่อนไขและสิทธิประโยชน์ทางภาษีของกองทุนลดหย่อนภาษี TESG

 

Thai ESG (Thailand ESG Fund) หรือ กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืน โดย ครม. เพิ่งเคาะผ่านการปรับเกณฑ์ใหม่ไปเมื่อวันที่ 31 ก.ค. 67 ที่ผ่านมา มีทั้งการปรับวงเงินการลดหย่อนภาษีสูงสุดเพิ่มขึ้นเป็น 300,000 บาท จากเดิม 100,000 บาท หรือ ไม่เกิน 30% ของรายได้ และปรับระยะเวลาการถือครองลดลงเหลือเพียง 5 ปีนับจากวันลงทุน จากเดิม 8 ปีนับจากวันลงทุน

 

จากการปรับเกณฑ์นี้ทำให้วงเงินการลดหย่อนภาษีจากกลุ่มการลงทุนเพิ่มขึ้นเป็นสูงสุด 800,000! เมื่อนับรวมจากวงเงินสูงสุด Thai ESG, SSF* และ RMF* (*ต้องนำรวมคำนวณกับวงเงินลดหย่อนด้านเกษียณอื่นๆ แล้วไม่เกิน 500,000 บาท ได้แก่ กองทุนรวมเพื่อส่งเสริมการออมระยะยาว (SSF), กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF), กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD), กองทุนบำเหน็จบำนาญราชการ (กบข.), กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน กองทุนการออมแห่งชาติ (กอช.) และเบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญ)

 

 

 

กองทุนลดหย่อนภาษี Thai ESG (TESG) คืออะไร แตกต่างกับ SSF RMF อย่างไร? 

 

กองทุน Thai ESG หรือ Thailand ESG Fund คือกองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืน ซึ่งมีสิทธิพิเศษให้ผู้ลงทุนสามารถนำจำนวนเงินลงทุนมาหักลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา เหมือนกับการลงทุนใน RMF, SSF, SSFX หรือ LTF ที่ออกมาก่อนหน้านี้

 

กองทุนรวม Thai ESG (Thailand ESG Fund) เป็นกองทุนซึ่งมีนโยบายการลงทุนในทรัพย์สินด้านความยั่งยืนที่มีความหลากหลาย โดยผู้ออกทรัพย์สินนั้นเป็นภาครัฐหรือกิจการที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายไทย ซึ่งตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (SET: The Stock Exchange of Thailand) ให้การสนับสนุน เพื่อให้ประชาชนได้มีโอกาสเลือกลงทุนในกองทุนรวมที่ส่งเสริมความยั่งยืนของประเทศไทย อีกทั้งยังได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีจากการลงทุนในกองทุนรวมดังกล่าวได้ตั้งแต่ปีภาษี 2566

 

กองทุน Thai ESG สามารถใช้ลดหย่อนภาษีได้ โดยมีเป้าหมายการลงทุนหุ้นบริษัทในประเทศไทยที่ผ่านเกณฑ์ ESG รวมไปถึงการลงทุนในตราสารหนี้ด้วย นโยบายการลงทุนของ Thai ESG ให้ความสำคัญกับความยั่งยืน ตามหลัก ESG โดยการลงทุนอย่างยั่งยืน (Sustainable Investing) เป็นแนวคิดการลงทุนที่ไม่ได้คำนึงถึงผลกำไรของบริษัทเพียงอย่างเดียว แต่ยังคำนึงถึง 3 ด้านหลักสำคัญ ได้แก่ สิ่งแวดล้อม สังคม และบรรษัทภิบาล หรือที่เรียกว่า ESG (Environmental, Social and Governance) ปัจจุบันแนวคิดการลงทุนนี้เป็นเป็นที่นิยมของผู้ลงทุนทั่วโลกและมีแนวโน้มเติบโตอย่างต่อเนื่อง โดยธีมการลงทุน ESG เน้นลงทุนในธุรกิจที่ได้รับประโยชน์จาก 3 ด้าน ได้แก่

 

1.ธุรกิจที่สร้างการเติบโตที่ดีในระยะยาว

2. ธุรกิจที่มีการผลักดันด้านนวัตกรรม

3.ธุรกิจที่เน้นความยั่งยืน

 

 

 

SET ได้มีการจัดทำดัชนีหุ้นยั่งยืนที่เรียกว่า SET ESG Ratings โดยประเมินผลการดำเนินงานด้าน ESG ของบริษัทจดทะเบียนไทย เพื่อส่งเสริมให้นักลงทุนมีข้อมูลประกอบการตัดสินใจลงทุน ล่าสุดในปี 2566 ประกอบด้วย บริษัทจดทะเบียนที่ผ่านการคัดเลือก 193 บริษัท มูลค่าตลาดรวม ณ วันที่ 1 พฤศจิกายน 2566 รวม 13 ล้านล้านบาท หรือคิดเป็น 72% ของตลาด เมื่อเทียบกับมูลค่าหลักทรัพย์ตามราคาตลาดทั้งหมดของ SET และ mai (ณ วันที่ 1 พฤศจิกายน 2566) 

 

แบ่งเป็นบริษัทจดทะเบียนในระดับ AAA (คะแนนรวม 90-100) จำนวน 34 บริษัท ระดับ AA (คะแนนรวม 80-89) จำนวน 70 บริษัท ระดับ A (คะแนนรวม 65-79) จำนวน 64 บริษัท และระดับ BBB (คะแนนรวม 50-64) จำนวน 25 บริษัท 
 

ที่มา Set.or.th setsustainability.com

 

 

 

กองทุน TESG เหมาะกับใคร

 

- ผู้มีรายได้สุทธิมากกว่า 150,000 บาท ซึ่งอยู่ในเกณฑ์ต้องเสียภาษี ต้องการลดหย่อนภาษีด้วยการลงทุน เห็นโอกาสในการเติบโตในหุ้นที่ยั่งยืน

 

- ผู้ที่ต้องการวงเงินลดหย่อนภาษีเพิ่มเติม นอกเหนือจากที่ลงทุน SSF กับ RMF และกองทุนอื่น ๆ เช่นกองทุน สำรองเลี้ยงชีพ กบข. กองทุนการออมแห่งชาติ ประกันบำนาญ เป็นต้น ที่ใช้จนเต็มสิทธิ 500,000 บาทแล้ว

 

- มีเป้าหมายการลงทุนในระยะยาวในหุ้น Thai ESG เพราะเงื่อนไขในถือครองกองทุน TESG มีระยะเวลา 5 ปีขึ้นไปนับจากวันที่ซื้อ

- ผู้มีฐานภาษีสูง เนื่องจากฐานภาษียิ่งสูง ยิ่งได้ประโยชน์จากการประหยัดภาษี

 

- ไม่อยากซื้อ RMF เพราะใช้เวลานานกว่าจะขายได้ สำหรับคนที่อายุน้อยกว่า 45 ปี และไม่อยากซื้อ SSF เพราะต้องใช้เวลาถือถึง 10 ปี

 

 

SET ออกประกาศหลักเกณฑ์เกี่ยวกับการจัดตั้งและจัดการกองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืน (Thailand ESG Fund) หรือ Thai ESG ที่มีนโยบายการลงทุนในทรัพย์สินที่มีความโดดเด่นด้านความยั่งยืนหรือสิ่งแวดล้อมและผู้ออกทรัพย์สินเป็นภาครัฐหรือกิจการที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายไทย โดยมีผลใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 1 ธันวาคม 2566 เป็นต้นไป ตามมติคณะรัฐมนตรี เมื่อวันที่ 21 พฤศจิกายน 2566 ที่เห็นชอบมาตรการภาษีเพื่อส่งเสริมการลงทุนเพื่อความยั่งยืนของประเทศไทย ตามที่กระทรวงการคลังเสนอ

 

สำหรับใครที่สนใจอยากจะลงทุนในกองทุน TESG แต่ยังไม่แน่ใจว่าควรจะซื้อกองทุน TESG ตัวไหนดี SET สนับสนุนให้ผู้ลงทุนศึกษาข้อมูลเกี่ยวกับนโยบายการลงทุนและเป้าหมายด้านความยั่งยืนของแต่ละกองทุนรวมก่อนตัดสินใจลงทุน โดยกองทุนรวม Thai ESG จะต้องเปิดเผยข้อมูลด้านความยั่งยืนของกองทุนรวมตามหลักเกณฑ์กองทุนรวมเพื่อความยั่งยืน (SRI Fund) ด้วย โดยเมื่อกองทุนรวม Thai ESG ได้รับการจดทะเบียนเป็นกองทรัพย์สินแล้ว ผู้ลงทุนจะสามารถตรวจสอบรายชื่อได้ ผ่านช่องทางเว็บไซต์ ก.ล.ต. คลิก

 

ธนาคารไทยพาณิชย์ รวมทั้งกลุ่มบริษัทในเครือ เอสซีบี เอกซ์ จำกัด(มหาชน) หรือ SCBX ต่างยึดมั่นในการดำเนินธุรกิจโดยคำนึงถึงประเด็น ESG เพื่อนำพาองค์กรไปสู่ความยั่งยืน โดยธนาคารได้ร่วมลงนามประกาศเจตนารมณ์ “การธนาคารที่ยั่งยืน หรือ Sustainable Banking” ตั้งแต่ปี 2562 ที่จัดขึ้นโดยธนาคารแห่งประเทศไทย (ธปท.) เพื่อส่งเสริมให้ธนาคารพาณิชย์ไทยดำเนินกิจการโดยคำนึงถึง ESG

 

 

 

สร้างพอร์ตให้เติบโตอย่างยั่งยืนไปกับธุรกิจที่ให้ความสำคัญ กับการดำเนินงานด้านสิ่งแวดล้อม สังคมและบรรษัทภิบาลกันเลย

ซื้อกองทุน ThaiESG ผ่านแอปพลิเคชัน InnovestX ได้แล้ววันนี้

 

สำหรับใครที่ยังไม่แน่ใจว่าจะซื้อกองทุน Thai ESG กองไหนดี หรือมีอะไรบ้าง เราได้รวบรวมโพยกองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืน TESG สำหรับสาย Active สาย Passive สายกองทุนผสม สายกองทุนตราสารหนี้ ครบจบที่แอปพลิเคชัน InnovestX

รวมรายชื่อกองทุน ThaiESG ล่าสุด คลิก

 

 

 

INNOVESTX TAX CORNER รวมทุกเรื่องลดหย่อนภาษีไว้ในที่เดียว

 

InnovestX ได้รวมสูตรกองทุนลดหย่อนภาษี และมีกองทุนแนะนำเพื่อให้เหล่านักลงทุนได้วางแผนการลดหย่อนภาษีในปี 2567 พร้อมกับจัดพอร์ตกองทุนได้อย่างเหมาะสมกับสไตล์การลงทุน พร้อมกับหลากหลายสูตรการลงทุน ที่จัดสูตรโดยผู้เชี่ยวชาญ ช่วยกระจายความเสี่ยง ตอบทุกโจทย์การลงทุน รายละเอียดเพิ่มเติม คลิก

 

 

คำเตือน

ผู้ลงทุนควรทำความเข้าใจลักษณะสินค้า เงื่อนไขผลตอบแทน ความเสี่ยง และศึกษาสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ระบุไว้ในคู่มือการลงทุนของกองทุน TESG, SSF หรือ RMF ก่อนตัดสินใจลงทุน กรณีไม่ได้ปฏิบัติตามเงื่อนไขทางภาษีจะไม่ได้สิทธิประโยชน์ตามเงื่อนไขของกองทุน รวมถึงควรลงทุนในกองทุนรวมที่เหมาะสมกับวัตถุประสงค์การลงทุนและยอมรับความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นจากการลงทุนได้

ผลการดำเนินงานในอดีต มิได้เป็นสิ่งยืนยันถึงผลการดำเนินงานในอนาคต สอบถามรายละเอียดและขอรับหนังสือชี้ชวนได้ทุกวันทำการที่ บล.อินโนเวสท์ เอกซ์

 

Most Read
1/5
Related Articles
Most Read
1/5